NISAの評判･デメリット･知らないと損する秘密情報 [経済・投資]
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NISAには隠れた5つの落とし穴があり、 口座開設の前に注意しなければいけないことも！
長所ばかりに思えるNISAだが弱点や難点もある。
最適な投資法を見つけるため、知っておきたいポイントを5つ紹介する。
NISA口座開設には注意点もあるので、口座申込や投資をスタート前にぜひ頭に入れておいてほしい。
■5年経過後の時価評価に注意
◎ロールオーバーできるのは時価で100万円分だけ
5年間で売却せずに、保有を続けて非課税期間が終了した際には、次の非課税期間へ引き継ぎ(ロールオーバー)ができる。
その際の注意点として、対象の株式や投資信託が値上がりして時価100万円を超過する場合、100万円を超えた儲け分を一般口座へ移管するか売却するしなければいけません。
対象資産が値下がりしてロールオーバーする額が100万円未満の場合は余った枠で追加投資が可能になります。
番外編として、万が一、1単元80万円の株式が110万円に値上がりしていたら、ロールオーバーはできません。
■損失が出たまま終了すると増税!?
◎取得価格が変更され損をしていても課税のリスク
非課税期間が終了し一般の口座へ移管する場合、資産の取得価格は移管した際の時価が「新取得価格」となる。
例えば100万円で買ったABC株が移管時に20万円に値下がりしていたら、新取得価格は30万円となる。
その後、ABC株の株価が回復して、50万円で売却すると、本来は50万円の損失なのに、新取得価格との差額の20万円が利益と見なされ課税対象となる。
まとめると
1）NISA口座で【１００万円】分を購入
2）非課税期間の終了して移管時に【２０万円】に値下がり
新取得価格⇒『２０万円』（この段階で８０万円分の損失）
3）その後、株価が上昇して、６０万円で売却する
非課税期間の購入時なら４０万円の損失
新価格(20万円)と60万円の差額
「４０円」が株式利益となって課税対象になる。
■NISAは他口座との損益通算の対象外
◎NISAの損失は他の口座の利益と損益通算できない
NISA口座で損失が発生しても、損益通算が認められていない。
一般の口座同士なら損失と利益を相殺計上できるのだが、NISAでは不可。
「NISAで損失だすと大損」と言われる理由だ。
NISAは利益分が全額非課税というメリットに乗じて、
ハイリターンをターゲットにした商品を選ぶ衝動になりやすい。
実はここで最大限の注意が必要です。
ハイリターンにはハイリスクが付きまとって大損になりやすい。
「コインの裏表」の理屈が当てはまるので、冒険には危険がつきものです。
しかみ、NISA口座による損失は、一般投資の損失より実質損失が大きいです。
■金融機関の変更は基本的に不可能
◎口座開設は10年で3回だけ当初4年は変更もできない
NISA口座は一つの金融機関だけ開設できます。
「2014～17年」「18～21年」「22～23年」の3期間に分割され、
各期で1つだけ口座開設できます。
14年にABC証券でNISA口座の開設後、17年までの4年間はABC証券とだけ非課税取引できる。 他の銀行に乗り返りたいなら、別期になってから手続き移行できます。
銀行でNISA口座を開設すると4年間は非課税で株式投資ができない。他にも、引越す予定があるなら移転先に支店のある金融機関を選ぶのが無難だ。
■家族口座では贈与税に注意
◎相続対策にもNISA毎年100万円振り込む
妻や子(20歳以上)もNISA口座を開けば、1人につき1000万円ずつ投資枠が増える。ただし、自分の財産を妻や子の口座へ移すと、後に贈与と見なされ課税されるリスクがある。
もし相続対策で贈与をしたい場合、真っ先にやることは、
贈与の手続きをします。
贈与したい相手(妻、子供)に毎年100万円をNISA口座へ振り込みます。
法律上贈与は年間110万円まで非課税なので、無税できることになります。
■NISA利用の注意点のまとめ
「口座開設時」と「継続保有して5年間の非課税期間の終了時」です。
●NISA口座を開設できるのは1人1つだけ。
●金融機関の変更が困難！⇒「メリット高い金融機関で口座開設」が重要です。
●家族口座を開設して資産移動の際は要注意
「贈与手続き」と「年間100万円まで」。
贈与税の課税を回避しましょう。
●非課税期間終了時には、保有株や保有投信は購入価格から時価評価される。
商品が値下がりしていると、一般口座の取引より増税となる。
投資初心者は高リターン商品をさけるほうが安全。
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NISAには隠れた5つの落とし穴があり、 口座開設の前に注意しなければいけないことも！
長所ばかりに思えるNISAだが弱点や難点もある。
最適な投資法を見つけるため、知っておきたいポイントを5つ紹介する。
NISA口座開設には注意点もあるので、口座申込や投資をスタート前にぜひ頭に入れておいてほしい。
■5年経過後の時価評価に注意
◎ロールオーバーできるのは時価で100万円分だけ
5年間で売却せずに、保有を続けて非課税期間が終了した際には、次の非課税期間へ引き継ぎ(ロールオーバー)ができる。
その際の注意点として、対象の株式や投資信託が値上がりして時価100万円を超過する場合、100万円を超えた儲け分を一般口座へ移管するか売却するしなければいけません。
対象資産が値下がりしてロールオーバーする額が100万円未満の場合は余った枠で追加投資が可能になります。
番外編として、万が一、1単元80万円の株式が110万円に値上がりしていたら、ロールオーバーはできません。
■損失が出たまま終了すると増税!?
◎取得価格が変更され損をしていても課税のリスク
非課税期間が終了し一般の口座へ移管する場合、資産の取得価格は移管した際の時価が「新取得価格」となる。
例えば100万円で買ったABC株が移管時に20万円に値下がりしていたら、新取得価格は30万円となる。
その後、ABC株の株価が回復して、50万円で売却すると、本来は50万円の損失なのに、新取得価格との差額の20万円が利益と見なされ課税対象となる。
まとめると
1）NISA口座で【１００万円】分を購入
2）非課税期間の終了して移管時に【２０万円】に値下がり
新取得価格⇒『２０万円』（この段階で８０万円分の損失）
3）その後、株価が上昇して、６０万円で売却する
非課税期間の購入時なら４０万円の損失
新価格(20万円)と60万円の差額
「４０円」が株式利益となって課税対象になる。
■NISAは他口座との損益通算の対象外
◎NISAの損失は他の口座の利益と損益通算できない
NISA口座で損失が発生しても、損益通算が認められていない。
一般の口座同士なら損失と利益を相殺計上できるのだが、NISAでは不可。
「NISAで損失だすと大損」と言われる理由だ。
NISAは利益分が全額非課税というメリットに乗じて、
ハイリターンをターゲットにした商品を選ぶ衝動になりやすい。
実はここで最大限の注意が必要です。
ハイリターンにはハイリスクが付きまとって大損になりやすい。
「コインの裏表」の理屈が当てはまるので、冒険には危険がつきものです。
しかみ、NISA口座による損失は、一般投資の損失より実質損失が大きいです。
■金融機関の変更は基本的に不可能
◎口座開設は10年で3回だけ当初4年は変更もできない
NISA口座は一つの金融機関だけ開設できます。
「2014～17年」「18～21年」「22～23年」の3期間に分割され、
各期で1つだけ口座開設できます。
14年にABC証券でNISA口座の開設後、17年までの4年間はABC証券とだけ非課税取引できる。 他の銀行に乗り返りたいなら、別期になってから手続き移行できます。
銀行でNISA口座を開設すると4年間は非課税で株式投資ができない。他にも、引越す予定があるなら移転先に支店のある金融機関を選ぶのが無難だ。
■家族口座では贈与税に注意
◎相続対策にもNISA毎年100万円振り込む
妻や子(20歳以上)もNISA口座を開けば、1人につき1000万円ずつ投資枠が増える。ただし、自分の財産を妻や子の口座へ移すと、後に贈与と見なされ課税されるリスクがある。
もし相続対策で贈与をしたい場合、真っ先にやることは、
贈与の手続きをします。
贈与したい相手(妻、子供)に毎年100万円をNISA口座へ振り込みます。
法律上贈与は年間110万円まで非課税なので、無税できることになります。
■NISA利用の注意点のまとめ
「口座開設時」と「継続保有して5年間の非課税期間の終了時」です。
●NISA口座を開設できるのは1人1つだけ。
●金融機関の変更が困難！⇒「メリット高い金融機関で口座開設」が重要です。
●家族口座を開設して資産移動の際は要注意
「贈与手続き」と「年間100万円まで」。
贈与税の課税を回避しましょう。
●非課税期間終了時には、保有株や保有投信は購入価格から時価評価される。
商品が値下がりしていると、一般口座の取引より増税となる。
投資初心者は高リターン商品をさけるほうが安全。
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